上海财经大学财务总监高级研修班

第1天：《财务转型与价值创造》

第2天：《中国宏观经济、产业趋势分析与企业应对》

一、财务职能转换
从工业时代到互联网时代的财务创值演进
互联网时代需要怎样的财务总监？财务总监要如何修炼职业突破技能？
财务转型与大数据管理
- 如何用足、用好大数据进行财务管理？
- 如何做好大数据时代下的管理会计和财务会计的融合？
二、财务功能再造
基于战略财务的功能再造
- 如何通过有效的投融资、并购、重组等活动，为公司战略实施提供支持、创造价值？
- 如何搭建适应战略管理需要的财务支持系统？
基于运营财务的功能再造
- 如何实现财务跟运营中的业务紧密结合，支持和帮助业务部门提升效率和发现问题，实现经营目标？
- 如何调整财务职能重心？
基于专业财务的功能再造
- 如何通过专业的理财，为整个企业提供标准化、高效率的服务和支持，
   为实现公司的战略目标保驾护航？
- 如何组建财务共享服务中心，成为财务组织变革的推动者？
三、价值创造与财务精进
财务的价值体现
基于价值的管理（VBM）
价值创造与成本管理
特殊资产价值管理
 

一、宏观经济形势分析
中国经济“L”型底部运行遇到的宏观风险
- 生产增速放缓
- 生物性固定资产高折旧风险
- 高杠杆风险
- 资产循环链条的修复和完善
中国宏观经济政策
- “三去一降一补”（去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板）
- 深化供给侧结构性改革
- 高度重视一些金融领域风险
宏观经济指标分析
- 采购经理指数（PMI）
上半年经济指标分析
国内经济面临的主要问题
二、产业战略分析
产业战略分析的思路
产业产略分析的工具
如何获取真实、有效的行业信息
行业分析 （集中度分析、价值链分析、生命周期分析）
竞争分析（市场份额、渠道、技术、财务分析）
经典产业战略布局事件剖析
- 教育产业战略布局分析
- 医疗技术产业战略布局分析
- 新能源产业战略布局分析
- 移动互联网产业战略布局分析
三、企业应对策略
新经济环境对不同行业的影响
传统制造业、新兴行业的应对策略
 
 

模块二  助力决策（4天）
人的一生就是决策的一生，企业亦是。决策贯彻管理的全过程，管理就是决策，管理是由一系列的决策构成的。决策并非总是合乎理性和逻辑的。决策不仅需要技术，而且需要科学与艺术。

第3天：《批判性思考助力高效决策》

第4天：《财务分析与决策支持》

一、何谓批判性思维
来源
定义和特质
- 划清界限的过程
- 组成的三个基本要素：断言、论题和论证
- 质疑、反思与创新
区分消极性的否定与消灭和肯定性的建构与创新
二、 高效决策的理解
遵循的原则和特点
常见决策的方法和工具
如何系统性降低决策失误
三、 决策中为何要批判性思维
独立思考的重要性
合理决策和行动
- 创新的源泉
- 信赖的支撑
- 认知能力和知识增长
四、 批判性思维的培养
态度，技巧，实践
- 改变思维，克服情感，关注价值，自我批判，反复练习
批判性思维者通常具备的特质
如何大胆质疑，谨慎断言
思维技能的培养和人的品质的培养相结合
 

一、财务分析助力企业经营决策
企业财务分析现状及问题
财务的决策职能在企业中的变迁
财务分析与企业经营决策的关系
- 如何通过财务报表分析识别企业经营状况？
- 如何透过财务数据和业务数据发现并诊断企业经营问题？
- 如何利用财务分析的结果为企业经营决策提供有建设性的建议？
二、销售活动与经营策略决策分析
销售数量的决策分析
- 如何准确分析、预测未来的销售量？
销售定价的决策分析
- 价格调整对公司利润有何影响？如何调整对公司比较有利？
- 常用的销售定价方法有哪些？
产品最优组合的决策分析
- 如何利用边际贡献选择最优的产品组合？
- 产品结构调整时要注意哪些事项？
设计现金折扣的决策分析
- 如何设计现金折扣，能保证公司效益最大化？
三、采购策略决策分析
供应商甄选的决策分析
- 财务如何在供应商报价过程中提供分析支持？
最优采购量的决策分析
- 大量订货会给公司带来哪些经济影响？
- 综合成本最低时的订货量要如何确定？
- 复杂情况下如何制定最经济的订货策略？
采购质量的决策分析
- 为保证产品质量，采购质量是否越高越好？
- 为实现公司利益最大化，采购质量要控制在怎样的范围内？
四、生产策略决策分析
优先生产何种产品的决策分析
- 资源受限时如何结合公司实际情况制定最优的生产策略？
- 复杂资源限制下如何安排生产：放弃？另辟蹊径？
生产周期的决策分析
- 如何确定最优生产量？
- 如何确定最优生产时间？
零件自制或外购的决策分析
- 需求量确定时如何决策？
- 需求量不确定时如何决策？
半成品是否深加工的决策分析
五、固定资产投资策略决策分析
旧设备是“更新”还是“放弃”的决策分析
生产设备是“大修”还是“更新”的决策分析
- 生产量不确定时如何决策？
- 生产周期不确定时如何决策？
设备最优更新期的决策分析
固定资产是举债购置还是租赁的决策分析
- 经营租赁？融资租赁？
- 设备租赁的租金平衡点是多少？
【案例研讨】：商业决策与转型成功案例分享

第5天：《财务对供应链业务的监督管理与创新》

第6天：《投融资决策中的财务方法与工具》

一、 供应链及供应链管理
供应链管理定义和原理
供应链到价值增值链
如何理解追求效率和整个系统的费用有效性
- 供应链产品需求预测和计划
- 战略供应商和用户伙伴关系管理
- 企业内部与企业之间物料管理
- 产品设计与制造管理
- 基于供应链的用户服务
- 内部与交互信息流管理
二、 供应链财务管理-传统方法的扬弃和发展
采购及供应商成本控制
供应商定价合理性评估
库存成本和生产成本控制
物流成本优化：自营物流Or外包物流
三、 财务管理综合性和连续性的创新
如何实现“零库存”管理
成本形成的重心前移下的研发和设计
- 如何通过工程研发寻求成本的解决方案
- 如何通过营销改善企业的供应链成本
寻求供应链成员企业间的合作和利益空间
- 产业结构的动态运营重组
- 价值链管理上下游扩展
- 竞和生态和共享模式创新
- 供应链金融和价值整合
提高供应链上下游的信息化水平，重构财务管理体系

一、商业环境分析&可行性研究
结合企业实际规划战略定位
不同类型投资项目中具体问题具体分析
需求分析——读懂投资项目所处行业是门必修课
市场预测——在机会与风险中“淘金”
尽职调查——了解投资项目做到知己知彼
竞争情况——分析形势准确定位
二、科学有效的投资财务模型
普通项目的投资分析
- 制定假设中的策与术
- 估算生产规模与项目生命周期
- 建设资产估算&流动资金估算
- 资金筹措估算
并购项目的投资分析
- 企业价值与股权价值解析
- 估值定价核心分析方法-直接法和间接法
- 预测模型和三大表配平
- 各类商务，财务，税务协同效应，商誉的计算
- 资金来源的设计
- 建模案例和实践
三、融资策略的制定和工具
精准预测并购资金需求量的方法
如何确定最优的资本结构
不同融资方式的成本&风险的考量
股权融资方式
债务融资方式
混合融资方式
经典案例剖析
 

模块三  管理增值（4天）
管理增值=财务管控硬工具+财务技能软工具。在财务转型的大背景下，企业要想创造出可观的价值，必须做到“硬工具+软技巧”双管齐下，一方面要加强财务预算、内控等财务管控工具的管理，另一方面要提升财务管理者的软技能

第7天：《全面预算管理实践落差：挑战与应变》

第8天：《内部控制2.0——从合规遵从到价值创造》

一、基于战略目标的全面预算管理
现代企业为什么需要全面预算管理
企业战略、经营目标与预算的关系
基于业务链的分解——责任具体化与资源配置的过程
什么是预算控制？
二、预算的有效执行的问题和挑战
控制的本质——改善or牵制？
预算执行情况反馈及差异分析
预算执行过程控制制度的要点和实践中的问题
三、全面预算的反馈，调整和应变
预算体系如何深入到产业经营活动中去
面对阻碍预算实现的重大障碍，预算是否调整？
- 属于预算偏差，调整预算指标
- 属于执行偏差的，分析症结所在
预算信息反馈系统的构建：加快财务管理信息化进程
财务信息的网络化、标准化和规范化案例分析
动态的预算管理：流程再造过程中不断改进
四、预算的考评：心动不如行动
构建战略绩效管理体系的八大步骤
KPI考核方法：SMART原则
战略和绩效落地之平衡计分卡
预算考评如何促进有效的激励
 

一、内控1.0实践发展的“窘境”
内控建设成果“束之高阁”
内控评价体系“流于形式”
内控职能渐渐“被边缘化”
内控人员走入“思维陷阱”
二、内控2.0时代的“新趋势”
所处时代变革：“互联网时代”VS“工业时代”
内控目标转变：“价值创造”VS“合规遵从”
内控角色转变：“业务伙伴”VS“内部监察”
实施方法转变：“以人为本”VS“本本主义”
三、树立内控“新思维”
真实情景导入：飞机上和一位商界大佬的对话
内控的本质：“简单且实用的管理工具”而非“内审”
内控新思维：OERC内控管理思维导图
具体实操应用：OERC助力企业管理的系统性思考
四、高效实施内控的“新方法”
真实情景导入：部门经理想扩大影响力，却又力不从心
内控实施难点：从“规则制定”到“落地执行”
高效实施内控新方法：6P
具体实操应用：营改增后如何用6P引导业务部门高效降成本
五、互联网+内控的“新生态”
真实情景导入：一个内控实践者的反思
工业时代与互联网时代内控聚焦点
互联网时代需要被重新定义的两个内控要素
- 控制环境：社群和共享
- 信息与沟通：移动互联
运用互联网思维构建内控新生态
- 社群链接：OTO 移动互联社群
 

第9天：《动态变革环境下的高效团队建设》

第10天：《财务影响力与跨部门沟通》