出纳管理模块主要包括现金日记账、银行日记账、银行对账等。银行日记账由出纳人员进行登记，其依据是银行存款收付款凭证。银行对账是指将企业的银行日记账与银行出具的对账单进行核对。
现金是流动性最强的一种货币性资产，加强现金的管理和控制是至关重要的。企业通过设置现金日记账，随时掌握现金收付的动态和库存余额，保证现金的安全。每日终结现金日记账的结余数应与实际库存数进行核对，做到账实相符。月份终结，现金日记账的余额必须与现金总账的余额核对相符。银行存款日记账是用来反映银行存款增减变化和结余情况的账簿。
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