重定价模型的缺陷有以下几点：忽视了市场价值效应且模型内容过于笼统、存在资金回流问题，以及忽视了表外业务所产生的现金流。重定价模型作为衡量金融机构利率风险的一个模型，通过对累积缺口的分析，可以很快地确定利率风险的头寸。
重定价模型中的重定价缺口用于衡量金融机构净利息收入对市场利率的敏感程度。当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，资金缺口为正，金融机构在利率上升时会获利，利率下降时会受损；当利率敏感性资产小于利率敏感性负债时，资金缺口为负，金融机构在利率上升时会受损，利率下降时会获利；当重定价缺口为零时，金融机构的净利息收入不会受市场利率变动的影响。
会计网所有内容信息未经授权禁止转载、摘编、复制及建立镜像，违者将依法追究法律责任。不良信息举报电话：15820538167。
沪公网安备
31010902002985号，沪ICP备19018407号-2，
CopyRight © 1996-2024 kuaiji.com 会计网， All Rights Reserved.
上海市互联网举报中心
中央网信办举报中心
