A公司和B公司都想借入3年期的500万美元借款，A公司想借入固定利率借款，B公司想借入浮动利率借款。因两家公司信用等级不同，市场向它们提供的利率也不同，具体情况见下表：两家公司希望通过套利方案，降低融资成本。根据以上资料，回答下列问题：两家公司可选择的套利方案是（）。 - 经济师试题不定项选择题

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【不定项选择题】

A公司和B公司都想借入3年期的500万美元借款，A公司想借入固定利率借款，B公司想借入浮动利率借款。因两家公司信用等级不同，市场向它们提供的利率也不同，具体情况见下表：

两家公司希望通过套利方案，降低融资成本。根据以上资料，回答下列问题：两家公司可选择的套利方案是（）。

A: 利率远期协议

B: 货币互换

C: 跨期套利

D: 利率互换

答案解析

本题考查利率互换。利率互换是指买卖双方同意在未来的一定期限内根据同种货币的同样的名义本金交换现金流，其中一方的现金流根据浮动利率计算出来，而另一方的现金流根据固定利率计算，通常双方只交换利息差，不交换本金。题干中涉及一种货币的相同借款金额和期限、两种不同借款利率，因此，选项D正确。

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1、假设A公司和B公司都想借入3年期的1000万美元借款，A公司想借入浮动利率借款，B公司想借入固定利率借款。由于两家公司信用等级不同，市场提供的借款年利率分别为：两家公司希望通过利率互换交易来降低融资成本。根据以上资料，回答下列问题：如果银行从中获得0.1%的报酬，则A公司和B公司每年可能分别节约（）的融资成本。 2、假设A公司和B公司都想借入3年期的1000万美元借款，A公司想借入浮动利率借款，B公司想借入固定利率借款。由于两家公司信用等级不同，市场提供的借款年利率分别为：两家公司希望通过利率互换交易来降低融资成本。根据以上资料，回答下列问题：如果银行从中获得0.1%的报酬，则A公司和B公司每年可能分别节约（）的融资成本。 3、假设A公司和B公司都想借入3年期的1000万美元借款，A公司想借入浮动利率借款，B公司想借入固定利率借款。由于两家公司信用等级不同，市场提供的借款年利率分别为：两家公司希望通过利率互换交易来降低融资成本。根据以上资料，回答下列问题：两家公司在固定利率借款上的年利差是（）。 4、假设A公司和B公司都想借入3年期的1000万美元借款，A公司想借入浮动利率借款，B公司想借入固定利率借款。由于两家公司信用等级不同，市场提供的借款年利率分别为：两家公司希望通过利率互换交易来降低融资成本。根据以上资料，回答下列问题：两家公司在浮动利率借款上的年利差是（）。 5、A公司和B公司都想借入3年期的500万美元借款，A公司想借入固定利率借款，B公司想借入浮动利率借款。因两家公司信用等级不同，市场向它们提供的利率也不同，具体情况见下表：两家公司希望通过套利方案，降低融资成本。根据以上资料，回答下列问题：A公司最终的融资利率是（）。 6、假设A公司和B公司都想借入3年期的1000万美元借款，A公司想借入浮动利率借款，B公司想借入固定利率借款。由于两家公司信用等级不同，市场提供的借款年利率分别为：两家公司希望通过利率互换交易来降低融资成本。根据以上资料，回答下列问题：两家公司在固定利率借款上的年利差是（）。 7、假设A公司和B公司都想借入3年期的1000万美元借款，A公司想借入浮动利率借款，B公司想借入固定利率借款。由于两家公司信用等级不同，市场提供的借款年利率分别为：两家公司希望通过利率互换交易来降低融资成本。根据以上资料，回答下列问题：两家公司在浮动利率借款上的年利差是（）。 8、假设A公司和B公司都想借入3年期的1000万美元借款，A公司想借入浮动利率借款，B公司想借入固定利率借款。由于两家公司信用等级不同，市场提供的借款年利率分别为：两家公司希望通过利率互换交易来降低融资成本。根据以上资料，回答下列问题：双方通过利率互换交易获得的利润为（）。 9、假设A公司和B公司都想借入3年期的1000万美元借款，A公司想借入浮动利率借款，B公司想借入固定利率借款。由于两家公司信用等级不同，市场提供的借款年利率分别为：两家公司希望通过利率互换交易来降低融资成本。根据以上资料，回答下列问题：下列关于利率互换的说法，正确的是（）。 10、假设A公司和B公司都想借入3年期的1000万美元借款，A公司想借入浮动利率借款，B公司想借入固定利率借款。由于两家公司信用等级不同，市场提供的借款年利率分别为：两家公司希望通过利率互换交易来降低融资成本。根据以上资料，回答下列问题：下列于利率互换的说法，正确的是（）。

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